В чем обвиняют Шуфрича, Супруненко и Константиновского

Генеральный прокурор Юрий Луценко намерен внести в Верховную Раду представление о снятии неприкосновенности и привлечении к ответственности трех депутатов парламента за неуплату налогов. Речь идет о Несторе Шуфриче, Александре Супруненко и Вячеславе Константиновском. По словам генпрокурора, депутаты не доплатили в государственную казну - 60, 50 и 40 млн гривен.

Все трое депутатов сказали, что претензий от налоговиков не получали, а выступление генпрокурора назвали очередным пиаром. Тем не менее, Луценко намерен внести представление в ближайшее время.

В чем же заключается вина депутатов и какие пробелы в их налоговых отчетах обнаружили правоохранители?

Надекларировали

В день завершения подачи первых электронных деклараций, 1 ноября прошлого года, генпрокурор Юрий Луценко заявил, что Генпрокуратура совместно с фискальной службой проведет проверку деклараций половины народных депутатов, которые задекларировали свыше $100 000, а также банковские вклады на сумму более 150 000 гривен. В случае неуплаты налогов с этих средств им может грозить от 2 до 15 лет тюрьмы.

"Если речь идет об уклонении в значительных размерах - от 665 тыс грн - это преступление небольшой тяжести и здесь предусмотрен срок давности два года. Если это больше 1 млн 995 тыс грн - это преступление средней тяжести, и срок давности также два года. Если же уклонение от налогов в особо крупных размерах - это 3 млн 325 тыс грн - тяжкое преступление, и срок давности 10 лет. Исходя из этих квалификаций, те, кто уклонялся от налогов, могут получить наказание от 2 до 15 лет тюремного заключения ", - уточнил тогда Луценко.

Позже стало известно, что Генеральная прокуратура назначила проверки 29 депутатов и начала расследовать возможное уклонение от уплаты налогов Нестором Шуфричем (фракция "Оппозиционный блок"), Русланом Демчаком (фракция "Блок Петра Порошенко"), Геннадием Бобовым (группа "Партия "Возрождение"), Александром Супруненко и Вячеславом Константиновским (оба - внефракционные).

По состоянию на 17 февраля у ведомства на Резницкой есть что предъявить только 3 депутатам.

Шуфрич, Константиновский и Супруненко стали фигурантами дел ГПУ на основании первирорк ГФС

Как стало известно изданию, акты ГФС о внеплановой заочной проверке упомянутых народных депутатов поступили в ГПУ за несколько дней до пресс-конференции Луценко, 10 февраля.

Налоговики проверили сведения баз налоговой, а также реестра прав на недвижимое имущество, Госреестр ипотек, Единого реестра запретов, отчуждения объектов недвижимого имущества и поданных депутатами е-деклараций и обнаружили несоответствие задекларированного имущества и уплаченных налогов.

Согласно предоставленным документам налоговики имеют следующие претензии к депутатам.

Вячеслав Константиновский

Вячеслав Константиновский попал в парламент только в этом созыве, а до этого занимался бизнесом. В 2015 он вышел из фракции "Народного фронта" из-за давления ГПУ на его предприятия по добыче песка, от чего его вроде бы не спас даже министр МВД Арсен Аваков. Позже свидетельство Константиновского пригодились в деле "бриллиантовых прокуроров".

В своей электронной декларации депутат Константиновский (внефракционный) указал 72039 гривен заработной платы, 80559 гривен компенсации за выполнение депутатских полномочий и 2609750 гривен как возврат финансовой помощи.

Кроме того, депутат задекларировал 6,7 млн гривен, 500 тыс. евро и 14,7 млн. долларов наличности. Общая сумма денежных активов, включая вклады в банках на общую сумму в пересчете на гривны 613526 и наличности на сумму 372700145, составляет 373313671,88.

Согласно той же декларации депутат имеет три земельных участка, дом на 648 квадратных метров, 5 гаражей и 4 автомобиля, часы Rolex на сумму 402 тысяч гривен и оружие Accuracy International на сумму 236 446.

По декларации Константиновский является эмитентом ценных бумаг Парсел Инвестментс Лимитед и ООО "Дельта Поинт".

ГФС проверила предпринимательскую деятельность Константиновского за период с 1 января 1998 по 31 декабря 2015 году, и установила, что общая сумма доходов, полученных из официальных источников, составляет лишь 67,3 миллиона гривен.

"Несоответствие стоимости состояния Константиновского доходам, полученным из официальных источников, составляет 312892147,89 гривен (380234218,88 - 67342070, 99 = 312892147, 89), то есть стоимость состояния в размере 312892147,89 гривен не соответствует сумме доходов, полученных из официальных источников", - сказано а акте проверки ГФС, который имеется в распоряжении издания.

Согласно заключению фининспектора, депутатом было занижено налоговое обязательство по налогу на доходы физических лиц на сумму 62,5 млн гривен и военного сбора на сумму 4,6 млн.

Данные взяты из актов ГНС

Кроме того, налоговики установили, что депутат задекларировал в 2014 году доходы от операций с инвестиционными активами на сумму 12,96 млн гривен, но документы, подтверждающие расходы на приобретение активов, отсутствуют.

Константиновский единственный из депутатов признал, что получил акт проверки ГФС. Действия ГПУ он связал с попытками власти получить голоса в Раде для голосования. Он также пообещал сложить мандат и заплатить миллион в благотворительный фонд, если генпрокурор окажется прав.

"Торжественно обещаю, если окажется, что Юрий Витальевич прав, я не только все заплачу и сразу сдам мандат, но еще и пожертвую миллион в любой благотворительный фонд на выбор. Если же окажется, что налоги мной уплачены, надеюсь, у Генпрокурора хватит совести и порядочности также публично об этом объявить", - написал депутат.

Александр Супруненко

Александр Супруненко стал известным СМИ из-за своего брата Вячеслава, который был женат на дочери экс-мэра Киева Леонида Черновецкого Кристине и неплохо заработал на имуществе столицы, так что длительное время находился в розыске Интерпола, но в 2015 вернулся в Украину.

Он был народным депутатом от "Партии регионов" с 2007 по 2012 год. Затем в 2012 со скандалом проиграл округ Ксении Ляпиной, но на внеочередных парламентских выборах все-таки был избран на избирательном округе № 216 столицы.

Согласно реестрам, Супруненко является учредителем, акционером ряда целого предприятий. Также согласно представленной электронной декларации общая стоимость состояния депутата Супруненко составляет 413 507 368,31.

Из них объектов недвижимого имущества более 10 млн, ценных предметов (картины, часы, оружие) - 452,5 тыс. гривен. Ценных бумаг на 20,7 млн, корпоративных прав на 104 миллиона. 110 млн Супруненко держит в банках, причем 840 тысячи в долларах. Еще 99 млн депутат задекларировал наличности.

Однако ГФС смогла найти подтверждение лишь 178 млн, которые задекларировал депутат.

Цифры взяты из актов проверки

"Вместе с тем в электронной декларации Супруненко отметил доход от отчуждения ценных бумаг и корпоративных прав на сумму 30 тысяч гривен. В налоговой декларации об имущественном состоянии и доходах 2015 года указанная сумма не отражена, налог на доходы физических лиц не оплачен", - отмечается в акте проверки налоговой, который издание получило в правоохранительных органах.

"Общая сумма доходов, полученных официальным путем, составляет у депутата Супруненко 178053185,20 (33450211,83 + 144 572 973,37 + 30 000 = 178053185,20). Несоответствие стоимости состояния Супруненко доходам, полученным из официальных источников, составляет 235454183,11 (413507368, 31 −178 053 185, 20 = 235454183,11) ", - указано в акте проверки ГФС.

Сумма налога на доходы физических лиц, подлежащая уплате в бюджет, составляет 47090 836,62. Кроме того, депутат должен уплатить еще 3531812,75 гривен военного сбора.

Сам Супруненко на Facebook написал, что "на самом деле, никакой проверки ГФС не было". "Меня ни один из налоговиков не приглашал для предоставления каких-либо объяснений. Соответственно, никто из фискальных органов у меня не просил предоставить дополнительные документальные подтверждения доходов, полученных мной за более чем 20-летний период предпринимательской деятельности", - заверил депутат.

Депутат готов предоставить соответствующие документы, подтверждающие полученные доходы, налоги с которых были уплачены в полном объеме.

"Ответственно заявляю, что результаты так называемой „проверки“ ГФС (если она вообще происходила) за период с 1998-2015 годы - является сфальсифицированным. И это я докажу в судебном порядке", - написал он.

Депутат не уточнил, откуда он знает, что проверка ГФС проводилась именно за период с 1998 по 2015 год.

Нестор Шуфрич

Нестор Шуфрич - один из именитых регионалов, друг Виктора Медведчука, который переизбрался в парламент на досрочных выборах 2014 года.

Шуфрич никогда не проповедовал бедность, а также спонсировал футбольный клуб "Говерла" из Закарпатья. В то же время с 2002 он непрерывно является народным депутатом. На момент своего первого избрания Шуфрич числился руководителем "Черкасской мясной компании".

Согласно налоговой декларации 2015 года он имеет 2 дома площадью 701 и 336 квадратных метров, 8 квартир, 3 нежилых помещения, 4 гаража, 5 земельных участков, садовый дом на 400 квадратных метров и недостроенную базу отдыха в дома на Закарпатье площадью 969 квадратных метров.

Еще один участок депутат сдает, а 2 объекта недвижимости получил по наследству. Шуфрич имеет 3 автомобиля.

Также, согласно декларации, депутат - заядлый коллекционер. В его собственности 287 картин, 156 единиц огнестрельного оружия, 568 единиц холодного оружия, 438 единиц геральдики, 51 старинная икона, 71 старинная книга, 37 скульптур и напольных часов, 121 предмет старинного фарфора, меховое пальто Brioni и 5 пар запонок. В декларации не указана даже приблизительная стоимость этого имущества.

Шуфрич владеет ценными бумагами ПАО "Проминвестбанк", ОАО "Ужгородский Завод "Электродвигатель", ОАО "Закрытый недиверсифицированный венчурный корпоративный инвестиционный фонд "РЕАЛ ГРУПП".

Кроме того, депутат указал корпоративные права в ООО "Витал Плюс" и ООО "Охотничий клуб Креминка".

Согласно декларации Шуфрич получил доход от продажи инвестиционных активов "РЕАЛ ГРУПП" на 4,5 миллиона гривен. На приобретение этого актива депутат потратил 4,4 миллиона. Самостоятельно определенный финансовый результат - 100 тыс. гривен.

Налоговики, как свидетельствует акт проверки, не нашли документов, которые подтвердили бы указанные расходы. Поэтому, ссылаясь на ряд статей Налогового кодекса, в ГФС определили завышение расходов на приобретение актива на 4,4 миллиона гривен. Поэтому налоговики считают, что недополучили НДФЛ на сумму 880 тыс. гривен.

"Согласно имеющейся в ГФС налоговой информации с учетом данных доступных реестров реальная стоимость состояния, задекларированных Шуфричем Н. И. составляет 227 773 624 гривен. В частности, ценное имущество - 1827000 гривен, акции и корпоративные права - 755641, сумма средств - 225190983 гривны ", - говорится в акте ГФС.

Вместе с тем, по имеющейся налоговой информации, Шуфричем Н. И. получено из официальных источников за 1998-2015 годы доходы: 48549801 - от налоговых агентов; 4500000 гривен - от продажи инвестиционного актива.

"Несоответствие стоимости задекларированного имущества Шуфрича Н. И его наличным активам и доходам, полученным из официальных источников, составляет 174 804 643 гривен (227 773 624 - 52968981). Таким образом, сумма заниженного налогооблагаемого дохода составляет 174 804 624 гривен", - говорится в акте проверки.

В ГФС считают, что депутат не доплатил государству 35,8 млн НДФЛ и 590 тыс. гривен военного сбора.

Проверка ГФС была осуществлена 10 февраля. В течение 5 суток ее результаты должны быть переданы депутатам. Однако по состоянию на пятницу Шуфрич не получил акт о налоговой проверке. Об этом сообщили в пресс-службе депутата. Накануне депутат распространил заявление, в котором просит СМИ оказать содействие в получении актов от ГФС.

"Невозможно оплатить или опротестовать соответствующее решение, не имея акта ГФС и, соответственно, возможности на него отреагировать. Создается впечатление, что этот акт уже есть у всех: у Порошенко, у Генерального прокурора... Но его нет у того, кого он касается - самого декларанта, гражданина Украины Шуфрича Нестора Ивановича ", - заявил депутат.

"Я сейчас не буду оценивать тот факт, что неподписанный мной или уполномоченными лицами акт уже находится в распоряжении Генерального прокурора Украины, и он дает ему оценку. Прошу вас оказать влияние на Государственную фискальную службу, чтобы она вручила в установленном законом порядке мне акт, ставший предметом заявления Генерального прокурора", - добавил Шуфрич.