Попытка № 3: Бюро финрасследований с доступом к данным о банковских счетах и правом использовать огнестрельное оружие
Отдельная служба финансовых расследований задумывалась еще несколько лет назад. Прежде всего - чтобы анализировать и системно устранять предпосылки для уклонения от налогов и других экономических преступлений. Косвенно - чтобы в конечном счете избавить бизнес от силовиков с обысками и изъятием дорогостоящей техники.
Весной 2017 года правительство поддержало проект о Службе финрасследований, документ представил тогда министр финансов Александр Данилюк. Но развитие история не получила.
Через год в парламенте зарегистрировали разработанный по просьбе президента законопроект - о Нацбюро финбезопасности. Глава государства предлагал не подчинять новый орган правительству.
Законопроект № 1208 о Бюро финансовых расследований - как минимум третья попытка. Инициатор - нардеп от "Слуги народа", глава налогового комитета Даниил Гетманцев.
Какое Бюро финрасследований предлагают создать "Слуги народа"?
Бюро финрасследований должно подчиняться Кабинету министров и координироваться министром финансов (ныне - Оксана Маркарова).
Ожидается, что Бюро будет заниматься аналитической деятельностью - собирать и обобщать информацию об экономических преступлениях, в том числе из баз данных, и предлагать Кабмину через главу Минфина проекты нормативно-правовых актов, которые могут системно решить ситуацию.
Вместе с тем, Бюро финбезопасности хотят поручить проводить оперативно-розыскную деятельность (привет, обыски), в частности проводить прослушку. А еще - заниматься розыском беглецов, подозреваемых в экономических преступлениях.
Кто этим будет заниматься? Законодатели усвоили урок с ГБР и хотят сразу предусмотреть в УПК Украины создание оперативного, оперативно-технического подразделения детективов и внутреннего контроля в составе Бюро. Все они по письменному поручению детектива, прокурора региональной прокуратуры ГПУ имеют право проводить розыскные и негласные следственные действия.
Помимо прочего, финрасследования смогут "материально и морально поощрять лиц" помогать предотвращать, выявлять, пресекать и раскрывать уголовные нарушения. Об экономических преступлениях можно будет сообщить анонимно, но за дело возьмутся, только если назвать конкретные фамилии и факты о тяжком или особо тяжком преступлении.
Работники Бюро финрасследований со спецзваниями при исполнении обязанностей будут иметь полномочия полицейских - с правом останавливать людей, проверять документы, проводить поверхностный осмотр человека или транспорта, не пускать на какую-либо территорию, забирать вещи, преследовать человека, применять физическую силу, спецсредства, огнестрельное оружие, гранаты и боеприпасы для разрушения препятствий и принудительного открывания помещений. Правда, на таких работников хотят распространить действие Дисциплинарного устава Нацполиции.
Подследственность Бюро финбезопасности - это 20 основных статей УКУ и девять дополнительных, если нарушения будут связаны с экономическими преступлениями. Основные - уклонение от уплаты налогов, фиктивное предпринимательство, подделка документов, незаконный сбыт подакцизных товаров, доведение до банкротства, а банка - до неплатежеспособности, манипулирование на фондовом рынке и т. п. Если не отнесли к подследственности НАБУ - еще нецелевое использование бюджетных денег, противоправное завладение имуществом предприятия; мошенничество с деньгами - если ущерб превышает 3 млн грн. И связанные с ними подлог, незаконные действия с карточками, незаконное изготовление контрольных марок и прочее.
Подследственность
- 204 - Незаконное изготовление, хранение, сбыт или транспортировка с целью сбыта подакцизных товаров,
- 205 - Фиктивное предпринимательство,
- 205-1 - Подделка документов, которые подаются для проведения государственной регистрации юридического лица и физических лиц - предпринимателей,
- 206 - Противодействие законной хозяйственной деятельности,
- 212 - Уклонение от уплаты налогов, сборов (обязательных платежей),
- 212-1 - Уклонение от уплаты единого взноса на общеобязательное государственное социальное страхование и страховых взносов на общеобязательное государственное пенсионное страхование,
- 218-1 - Доведение банка до неплатежеспособности,
- 219 - Доведение до банкротства,
- 220-1 - Нарушение порядка ведения базы данных о вкладчиках или порядка формирования отчетности,
- 220-2 - Фальсификация финансовых документов и отчетности финансовой организации, сокрытие неплатежеспособности финансового учреждения или оснований для отзыва (аннулирования) лицензии финансового учреждения,
- 222-1 - Манипулирование на фондовом рынке,
- 223-1 - Подделка документов, которые подаются для регистрации выпуска ценных бумаг,
- 223-2 - Нарушения порядка ведения реестра владельцев именных ценных бумаг,
- 224 - Изготовление, сбыт и использование поддельных негосударственных ценных бумаг,
- 229 - Незаконное использование знака для товаров и услуг, фирменного наименования, квалифицированного указания происхождения товара,
- 231 - Незаконное собирание с целью использования или использование сведений, составляющих коммерческую или банковскую тайну,
- 232 - Разглашение коммерческой или банковской тайны,
- 232-1 - Незаконное использование инсайдерской информации,
- 232-2 - Сокрытие информации о деятельности эмитента,
- 233 - Незаконная приватизация государственного, коммунального имущества.
- 206-2 - Противоправное завладение имуществом предприятия, учреждения, организации,
- 210 - Нецелевое использование бюджетных средств, осуществление расходов бюджета или предоставление кредитов из бюджета без установленных бюджетных назначений или с их превышением,
- 211 - Издание нормативно-правовых актов, уменьшающих поступления бюджета или увеличивающих расходы бюджета вопреки закону,
- 222 - Мошенничество с финансовыми ресурсами (если сумма ущерба более чем в 1,5 тыс. раз превышает прожиточный минимум для трудоспособных лиц; сейчас это 3 млн 10,5 тыс. грн.)
- 192 - Причинение имущественного ущерба путем обмана или злоупотребления доверием,
- 200 - Незаконные действия с документами на перевод, платежными карточками и другими средствами доступа к банковским счетам, электронными деньгами, оборудованием для их изготовления,
- 216 - Незаконное изготовление, подделка, использование или сбыт незаконно изготовленных, полученных или поддельных контрольных марок,
- 358 - Подделка документов, печатей, штампов и бланков, сбыт или использование поддельных документов, печатей, штампов,
- 366 - Служебный подлог.
Руководителя Бюро должно назначить правительство по представлению главы Минфина. Сам министр для определения кандидатуры может объявить консультативный конкурс, - может, но не обязан.
Сколько людей войдет в Бюро - определит правительство. Какая у них будет зарплата - тоже (но исходя из норм законопроекта, она должна быть высокой).
Государство готово в случае необходимости охранять как сотрудников Бюро, так и его информаторов. Этим будет заниматься Нацполиция, как именно - определят Минфин и МВД.
Предполагается, что Бюро финрасследований будет действовать в составе центрального и территориальных управлений. А еще там будет подразделение внутреннего контроля, которое должно подчиняться руководителю Бюро.
Общественный совет в составе 35 человек получит право контролировать деятельность Бюро финрасследований.
Инициировать аудит сможет общественный совет по крайней мере 21 голосом или министр финансов, а еще аудит будут проводить ежегодно. Отрицательный результат проведенного аудита - повод для увольнения руководителя Бюро (как и обращение главы Минфина правительству).
Аудит будет проводить комиссия из трех человек - по одному от президента, правительства и Верховной Рады.
