Минфин утвердил форму раскрытия структуры собственности юрлиц
Министерство финансов утвердило форму раскрытия структуры собственности юридических лиц.
Как передает Укринформ, об этом сообщает пресс-служба Минфина.
Минфин издал приказ от 19 марта 2021 года № 163 "Об утверждении Положения о форме и содержании структуры собственности", зарегистрированный Минюстом 8 июня 2021 года.
"Структура собственности является официальным документом, который с целью установления конечного бенефициарного владельца юридического лица должен в обязательном порядке предоставляться государственному регистратору", - говорится в сообщении.
Структура собственности готовится в произвольной форме и является схематичным изображением, на котором отображаются все лица, которые прямо или опосредованно владеют юридическим лицом самостоятельно или совместно с другими лицами.
В структуре собственности необходимо указать размер участия каждого из владельцев, а также лиц, которые независимо от формального владения имеют возможность значительного влияния на руководство или деятельность юридического лица. Кроме того, необходимо указывать описание осуществления и характер решающего влияния конечного бенефициарного владельца на деятельность юридического лица.
В случае если сведения о конечном бенефициарном владельце юридического лица четко не отслеживаются по данным Единого государственного реестра юридических лиц, физических лиц - предпринимателей и общественных формирований, к схематическому изображению необходимо также приложить официальные документы, подтверждающие возможность осуществлять такой решающее влияние.
Как сообщалось, 28 апреля 2020 года вступил в силу Закон Украины "О предупреждении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения", который является неотъемлемой частью международных обязательств Украины, определенных Соглашением об ассоциации с ЕС, адаптирует в национальное законодательство Рекомендации FATF (международной организации по борьбе с отмыванием средств) и 4-ю и частично 5-ю Директивы Европейского Союза против отмывания средств и финансирования терроризма.
