Платежную систему GlobalMoney снова используют в схеме для уклонения от уплаты налогов

Журналисты популярного издания MC.today выяснили, что платежную систему GlobalMoney, вероятно, снова используют в схеме для уклонения от уплаты налогов.

Киевлянин рассказал журналистам, что купил наушники в офлайн-магазине "АЛЛО", заплатил картой monobank. Но Ивану в магазине выдали странные чеки: в них указано, что он вначале купил некие электронные деньги, а потом купил за них наушники у другого юридического лица - ООО "ГАСО 17".

В "АЛЛО" MC.today пояснили, что компания представляет собой маркетплейс, а не магазин единого продавца. И на сайте allo.ua, и в магазинах сети есть товары не только компании "АЛЛО", но и товары их партнеров -так называемых мерчантов. Некоторые из них принимают оплату за товары и услуги через платежную систему GlobalMoney.

Формально это происходит так: клиент пополняет электронный кошелек GlobalMoney (такая возможность есть в магазине "АЛЛО") и покупает за эти деньги товар. Факт оплаты подтверждают чек и квитанция GlobalMoney, в котором указано, что сумма будет зачислена на счет мерчанта.

После операции с электронными деньгами продавцом по факту становится не "АЛЛО", а ООО "ГАСО 17", который и получает оплату за товар через GlobalMoney.

Похожую схему платежная система GlobalMoney использовала и ранее с ваучерами пополнения счета мобильных операторов.

Как писало издание "Дебет-Кредит" со ссылкой на украинский "Форбс", в 2014 году Государственная налоговая администрация подозревала компанию GlobalMoney в организации схемы по уклонению от уплаты налогов при приеме платежей для оплаты услуг мобильной связи. На протяжении нескольких лет в тысячах торговых точек продавались электронные ваучеры пополнения счета мобильных операторов "Киевстар", "МТС", "Лайф" под видом электронных денег GlobalMoney. Это означает, что покупатель, заплатив за пополнение счета, де-юре покупает электронные деньги, далее уполномочивает продавца внести эти е-деньги на электронный кошелек, а с этого электронного кошелька уже пополнить его мобильный счет.

По инструкции НБУ для банков и финучреждений операции с электронными деньгами не облагаются НДС. "В GlobalMoney рассудили, что от уплаты НДС также освобождаются все торгующие е-деньгами организации", - пояснял представитель налогового ведомства.

Но налоговая администрация придерживается другого мнения на этот счет: "Операции с электронными деньгами не облагаются НДС только тогда, когда выполняются банками и финучреждениями, а если операции купли-продажи электронных денег осуществляются другими субъектами хозяйственной деятельности (без финлицензии. - Forbes), то возникает обязательство уплаты НДС".

22 января 2014 года следственное управление финансовых расследований Главного управления Министерства доходов и сборов в Киеве провело обыск в офисе компании GlobalMoney. Обыск проводился в рамках дела, возбужденного в отношении сотрудников компании "по фактам присвоения чужого имущества и уклонения от уплаты налогов в особо крупных размерах".

Forbes Киевстар